Blog

IKZE- Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego to forma dodatkowego gromadzenia oszczędności na cele emerytalne. Jest to rozwiązanie promowane przez państwo, które przyznaje oszczędzającym pewne udogodnienia mające zachęcić do oszczędzania na emeryturę.

Ulga podatkowa polega na tym, iż wpłaty na IKZE są odliczane od podstawy opodatkowania, dzięki czemu odzyskujemy podatek od wpłaconej składki.

Limit podstawowy wpłat na IKZE w 2024 r. wynosi 9388,80 zł, tak więc zwrot podatku lub jego obniżenie za rok 2022możewynieśćnawet:
- 1126,66 zł – przy dochodzie opodatkowanym według stawki 12%,
- 3004,42 - jeżeli rozliczamy się samodzielnie (w 32% progu podatkowym),
- 6008,84 - jeżeli rozliczamy się wspólnie z małżonkiem i każdy ze współmałżonków wpłacił kwotę limitu (w 32% progu podatkowym)

Natomiast jeśli prowadzisz jednoosobową, pozarolniczą działalność, Twój maksymalny limit wpłat na IKZE w 2024 roku to 14083,20 zł, a w PIT możesz odliczyć:
 1689,99 zł – przy podatku wg skali progresywnej 12%
2675,81 zł – przy podatku wg skali liniowej 19%,
4506,63 zł – przy podatku wg skali progresywnej 32%.

Pamiętaj, że aby skorzystać z wyższego limitu, musisz złożyć oświadczenie, że jesteś osobą samozatrudnioną.

Wypłata z rachunku IKZE jest wolna od podatku od zysków kapitałowych ( tzw. Podatek Belki) jeżeli wypłata nastąpi po 65 roku życia ,  a jedynym podatkiem, jakim trzeba będzie zapłacić, jest 10-procentowy zryczałtowany podatek dochodowy.

Ponadto, by być uprawnionym do zwolnienia z podatku od dochodów kapitałowych należy dokonać wpłat na IKZE co najmniej w 5 dowolnych latach kalendarzowych.

Jeśli potrzebujesz więcej informacji lub chcesz umówić bezpłatną konsultację zapraszam do kontaktu: https://www.romansiedlok.pl/1_7_kontakt.html